Zup-da 2 shaxsiy daromad solig'i bo'yicha hisobot bering. Buxgalteriya ma'lumotlari

Qoidaga ko'ra, "2-NDFL" sertifikatlari ishdan bo'shatilgan taqdirda har qanday ishchiga beriladi, chunki bu hujjatlar dastlabki ma'lumotlarni kiritish uchun yangi ish joyida talab qilinadi. Ammo ba'zida shunday bo'ladiki, boshqa hollarda sertifikatlar kerak bo'ladi. Masalan, qabul qilish paytida bank muassasalarida.

"1C" va "1C Accounting (8.2 8.3)" dasturiy mahsulotlarda sertifikat hujjat shaklida yaratilgan va, albatta, uni chop etish mumkin. Ushbu materialda biz dasturiy ta'minot mahsulotlarining har birida buni qanday qilish mumkinligini ko'rib chiqamiz.

"1C 8.3 ZUP 3.0" deb nomlangan konfiguratsiyada "2-NDFL" sertifikatini yaratish va chop etish

Yuqoridagi konfiguratsiyada ikkita turdagi sertifikatlarni yaratish mumkin:

- tashkilot xodimlari uchun "2-NDFL";

- soliq organlariga o'tkazish uchun "2-NDFL".

Bunday holda, biz dasturiy mahsulot bilan ta'minlangan demo ma'lumotlar bazasidan foydalanamiz. Ushbu ma'lumotlar bazasi allaqachon xodimlarga hisob-kitoblar va to'lovlarni o'z ichiga oladi, shuning uchun kerakli sertifikatni yaratish juda oson bo'ladi. Toza bo'lganlar uchun siz xodimni yollashingiz va unga ish haqini to'lashingiz kerak bo'ladi.

Shunday ekan, boshlaylik. Birinchidan, "Soliqlar va badallar" deb nomlangan menyuga o'ting, so'ng "xodimlar uchun 2-NDFL" deb nomlangan havolaga o'ting. Bajarilgandan so'ng, siz havolalar ro'yxati shakliga o'tasiz. Ushbu oynada "Yaratish" deb nomlangan tugmani bosing. Shaklning kerakli tafsilotlari qizil nuqta bilan chizilgan. Aslida, bu sertifikat talab qilinadigan korxona, xodim va yil.

Hujjatning o'rtasida "To'ldirish" deb nomlangan katta kalit mavjud. Kerakli ma'lumotlarni to'ldirgandan so'ng, ustiga bosing. Dasturiy ta'minot mahsuloti ushbu hujjatni to'ldiradi:

E'tibor bering, hujjatni / va konsolidatsiyalangan yoki soliq stavkalari kontekstida yaratish mumkin. Va variantni tanlash uchun "Forma" deb nomlangan maydon mavjud. Agar siz OKATO/KPP bo'limida sertifikat chop etishni tanlasangiz, quyida joylashgan tegishli ma'lumotlarni to'g'ri to'ldirishingiz kerak bo'ladi.

"Shaxsiy ma'lumotlar" deb nomlangan yorliqda xodimning shaxsiy ma'lumotlarini o'zgartirish mumkin. Agar o'zgartirish natijasida ma'lumotlar ilgari kiritilgan ma'lumotlardan farq qilsa (masalan, ishga joylashish uchun ariza berishda), dasturiy mahsulot foydalanuvchini bu haqda ogohlantiradi. Biroq, hatto ushbu hujjatni hech qanday muammosiz qayta ishlash va chop etish mumkin.

Hujjatni chop etish uchun siz "Sertifikat haqida (2-NDFL)" tugmachasini bosishingiz kerak. Misol uchun, biz bosma sertifikat shaklining bir qismini taklif qilamiz:

Muhim! Yaqinda Federal Soliq Xizmatining 2015 yil 30 oktyabrdagi MMV-7-11/485 @ raqamli buyrug'iga binoan "2-NDFL" sertifikatining yangi shakli paydo bo'ldi. Va siz 2015 yil 8 dekabrdan foydalanishingiz kerak. Shuning uchun siz yangilashingiz kerak. yangi sertifikat shakllari bilan "1C ZUP - 3.0.25 (2.5.98)", "1C Buxgalteriya - 3.0.43 (2.0.65)".

Hujjatning sarlavhasida "Soliq organiga o'tkazish uchun emas" kabi yozuv mavjudligini ham ta'kidlaymiz.

Har bir narsa mutlaqo to'g'ri, chunki xodimlar uchun "2-NDFL" sertifikati yaratilgan. Keling, Federal Soliq xizmati uchun bunday sertifikatni qanday yaratishni ko'rib chiqaylik.

Bunday sertifikatlarni yaratish odatda "Soliqlar va badallar" bo'limida Federal Soliq Xizmatiga o'tkazish uchun "2-NDFL" punktida amalga oshiriladi.

Agar siz demo ma'lumotlar bazasida dasturiy mahsulotni o'rganayotgan bo'lsangiz, u holda ro'yxat shaklidagi "Yaratish" deb nomlangan tugmachani bosish orqali, so'ngra "To'ldirish" tugmasini bosing (bundan oldin barcha kerakli ma'lumotlarni to'ldirishingiz kerak), siz tashkilotning bitta xodimi to'g'risidagi ma'lumotlarni to'ldirish uchun shakl emas, balki xodimlar ro'yxati.

Hayron bo'lmang, hamma narsa to'g'ri bo'lishi kerak edi. Agar siz “Chop etish” tugmachasini bosib hujjatni yozsangiz, chop etish uchun shakllar ro‘yxatini ko‘rishingiz mumkin bo‘ladi. Bu shuni anglatadiki, qoida tariqasida, soliq idorasi sertifikatlarni ro'yxatdan o'tkazishni talab qiladi. Aynan shu hujjatda yaratilgan va uni chop etish mumkin. Ro'yxatga olish kitobi elektron ommaviy axborot vositalariga yuklangan faylga qo'shiladi. Agar siz "Yuklash" tugmasini bossangiz, siz mediani yaratasiz va yuklaysiz:

Agar korxona ulangan va World Wide Web yordamida hisobotlarni yuklash imkoniyatini sozlagan bo'lsa, siz "Yuborish" tugmasidan foydalanishingiz kerak.

Tashkilotning har bir xodimi uchun "2-NDFL" sertifikatining bosma shakli yuqorida ko'rsatilganidan deyarli farq qilmaydi.

Sertifikatlar soliq organi tomonidan qabul qilingandan so'ng, siz "Soliq organi tomonidan qabul qilingan va arxivlangan sertifikatlar" sarlavhali katakchani belgilashingiz kerak. Bajarilgandan so'ng, ushbu hujjat ro'yxatda "belgi" bilan belgilanadi.

"1C 3" dasturida "2-NDFL" ga yordam bering

Ushbu konfiguratsiyada "2-NDFL" sertifikatlarini yaratish va chop etish "Ish haqi va xodimlarni boshqarish 3" dasturiy mahsulotidagi bir xil jarayondan unchalik farq qilmaydi. Ushbu modul 1C ishlab chiquvchilari tomonidan bir vaqtning o'zida buxgalteriya hisobi va ish haqi uchun yozilganga o'xshaydi, bu printsipial jihatdan adolatli.

Ushbu bo'limda biz faqat "2-NDFL" sertifikati "1C Buxgalteriya" dasturida aniq qaerda joylashganligini ta'kidlaymiz. Hujjatlarni to'ldirish hech qanday savol tug'dirmasligi kerak, chunki bu jarayon yuqorida tavsiflanganga o'xshaydi.

"Xodimlar uchun 2-NDFL" ro'yxati shakliga kirish uchun "Ish haqi va xodimlar" deb nomlangan menyuga o'ting, so'ngra tegishli havolani bosing. Federal Soliq xizmati sertifikatlarini yaratish uchun hamma narsa bir xil.

Yil nihoyasiga yetmoqda va barcha bayramlardan keyin bir-ikki oydan keyin biz hisobotlarni tayyorlashni boshlaymiz Federal soliq xizmatiga o'tkazish uchun 2-NDFL. Shu munosabat bilan men maqolalarni ko'rib chiqdim va bu savolni topib hayron bo'ldim 1C ZUP da shaxsiy daromad solig'ini hisobga olish, deyarli hech kimga e'tibor bermadi. Shu sababli, ushbu nashrdan boshlab, kelgusi yoki ikki oy ichida shaxsiy daromad solig'i hisobiga bag'ishlangan bir qator maqolalar nashr etiladi. Biz mijozlarimga xizmat ko'rsatishda duch kelgan odatiy vaziyatlarni ko'rib chiqamiz.

Va kelajakda shaxsiy daromad solig'i bilan ishlashni osonlashtirish uchun ushbu birinchi maqola barcha narsalarni qamrab oladi. shaxsiy daromad solig'ini hisobga olish tartibi 1C ZUP da. Biz asosiy asosiy tamoyillarni ko'rib chiqamiz. Va kelajakda, torroq masalalarni ko'rib chiqayotganda, men aniq bir misoldan chalg'itmaslik uchun ushbu maqolaga murojaat qilishim mumkin. Eslatib o'taman, aynan shu tamoyilga bag'ishlangan qator maqolalar yaratilgan.

✅

✅

Keling, dasturda qaerda va qanday qilib boshlaylik 1C Ish haqi va xodimlarni boshqarish shaxsiy daromad solig'i bo'yicha hisoblanadi. Boshlash uchun men qo'shimcha sozlamalarni talab qilmaydigan eng oddiy ishni ko'rib chiqaman. Xodim Rossiya fuqarosi, rezident bo'lib, shaxsiy daromad solig'i bo'yicha hech qanday chegirmaga ega emas va yil boshidan biz bilan ish oladi. Bunday holda, ushbu xodim uchun shaxsiy daromad solig'ini hisobga olish uchun hech qanday sozlamalarni o'rnatishingiz shart emas. Odatdagidek, biz uni ishga olish faktini aks ettiramiz (HR yozuvlari maqolada batafsil yozilgan).

Agar xodimda oy uchun bitta rejalashtirilgan hisob-kitob bo'lsa, masalan, "Kunlik ish haqi" 100 000 rubl, unda ushbu to'lovni hisoblash uchun biz batafsil yozgan "Ish haqi" hujjatidan foydalanamiz. Ushbu hujjatni yorliqda to'ldirganda "NDFL" Shaxsiy daromad solig'ini hisoblash uchun avtomatik ravishda bo'sh qator yaratiladi. Ushbu misolda hujjatda 1 nafar xodimim bor, shuning uchun shaxsiy daromad solig'ini hisoblash uchun faqat bitta qator mavjud. Odatda, qolgan bo'limlarda qancha xodimlar bor bo'lsa, shuncha qatorlar yaratiladi (ba'zida, masalan, xodimning shaxsiy daromad solig'i olinmaydigan daromadi bo'lsa, u mos kelmaydi).

Keyinchalik, ish haqini to'lash faktini hujjatda aks ettirishimiz kerak "To'lanadigan ish haqi." Siz ushbu hujjatga maxsus bag'ishlangan asosiy maqolani o'qishingiz mumkin. Shunday qilib, ushbu hujjatda to'lanishi kerak bo'lgan summa ilgari hisoblangan shaxsiy daromad solig'i minus bilan to'ldiriladi. Bizning misolimiz uchun bu 87 000 rubl. = 100 000 - 13 000, ya'ni. aslida shaxsiy daromad solig'ini ushlab qolish 1C da ZUP ushbu hujjat bilan ro'yxatdan o'tgan.

Hisoblangan shaxsiy daromad solig'i va ushlab qolingan shaxsiy daromad solig'i tushunchasi

✅

✅ 1C ZUP 3.1 da ish haqi hisob-kitoblarini tekshirish uchun TEKShIRISh RO'YXATI
VIDEO - buxgalteriya hisobini oylik o'z-o'zini tekshirish:

✅ 1C ZUP 3.1 da ish haqini hisoblash
Yangi boshlanuvchilar uchun bosqichma-bosqich ko'rsatmalar:

Va bu erda darhol e'tiborga olinishi kerak bo'lgan muhim xususiyat mavjud, shunda keyinchalik dastur bilan ishlash osonroq bo'ladi. Ish haqini hisoblashda shaxsiy daromad solig'i hisoblab chiqiladi va u faqat ish haqini to'lash vaqtida ushlab qolinadi, deb ishoniladi. Ammo 1C ZUP dasturida ish haqini hisoblash vaqtida shaxsiy daromad solig'i darhol hisoblangan va ushlab qolingan deb hisoblanishi uchun sozlashni o'rnatish mumkin. Bu tasdiqlash qutisi yordamida "Ish haqini hisoblash" yorlig'idagi buxgalteriya parametrlarida amalga oshiriladi "Jismoniy shaxslardan olinadigan daromad solig'ini hisoblashda, hisoblangan soliqni ushlab qolingan holda hisobga oling."

Bu nimaga ta'sir qiladi? Dasturda hisobot mavjud “Hisoblangan soliqlar va badallar tahlili”, bu shaxsiy daromad solig'i ma'lumotlarini ko'rish uchun shaxsiy daromad solig'i hisoboti variantini o'z ichiga oladi.

Bular. "Hisoblangan soliqlar va badallarni tahlil qilish" hisoboti hisoblangan oyga emas, balki hujjat sanasiga qaratilgan.

Agar biz hozir buxgalteriya parametrlarida katakchani belgilasak "Jismoniy shaxslardan olinadigan daromad solig'ini hisoblashda hisoblangan soliqni ushlab qolingan holda hisobga oling" va biz "Ish haqini hisoblash" va "To'lanadigan ish haqi" hujjatlarini albatta ko'rib chiqamiz, biz "Hisoblangan soliqlar va badallar tahlili" hisobotida ko'rishimiz mumkin va hisoblangan shaxsiy daromad solig'i, va bir oy ichida shaxsiy daromad solig'i ushlab turilgan.

Shaxsiy daromad solig'ini byudjetga o'tkazish

✅ Seminar "1C ZUP 3.1 uchun layfxaklar"
1C ZUP 3.1 da buxgalteriya hisobi bo'yicha 15 ta hayotiy xakerlarni tahlil qilish:

✅ 1C ZUP 3.1 da ish haqi hisob-kitoblarini tekshirish uchun TEKShIRISh RO'YXATI
VIDEO - buxgalteriya hisobini oylik o'z-o'zini tekshirish:

✅ 1C ZUP 3.1 da ish haqini hisoblash
Yangi boshlanuvchilar uchun bosqichma-bosqich ko'rsatmalar:

1C ZUPda shaxsiy daromad solig'i bilan ishlashning navbatdagi bosqichi shaxsiy daromad solig'ini byudjetga to'lash faktini aks ettirishdir. Shu maqsadda dastur hujjatni taqdim etadi "Jismoniy shaxslardan olinadigan daromad solig'ini byudjetga o'tkazish". Uni dastur ish stolidagi "Soliqlar" yorlig'ida topish mumkin. Ushbu hujjat juda aniq va uning ishini har doim ham mantiqiy tushuntirish mumkin emas, shuning uchun men bu haqda boshqa nashrda batafsil gapirib beraman. Endi shuni ta'kidlaymanki, shaxsiy daromad solig'ini to'lash to'g'risida tegishli ma'lumotlarni to'ldirish kerak tartibga solinadigan hisobot 2-NDFL va ichida Shaxsiy daromad solig'i bo'yicha soliq hisobi reestri. Bundan kelib chiqadiki, u har oyda majburiy to'ldirishni talab qilmaydi. Hisobotlaringizni Federal Soliq Xizmatiga topshirishdan oldin darhol hamma narsani to'ldirishingiz mumkin, lekin men buni qilishni maslahat bermayman, garchi, albatta, tanlov sizniki.

Shunday qilib, keling, bizning misolimizdagi xodim uchun ushbu hujjatni to'ldiramiz. Ushbu hujjatning o'ziga xos xususiyati shundaki, "Miqdor" maydoni qo'lda kiritilishi kerak. Ushbu miqdor oyda soliqqa tortiladigan daromadga ega bo'lgan xodimlar o'rtasida taqsimlanadi. Endi men ushbu hujjat qanday ishlashi haqida tafsilotlarga kirmayman, chunki men uni alohida maqolada ko'rib chiqmoqchiman. Bitta xodim bilan ko'rib chiqilayotgan misol uchun hujjat "Jismoniy shaxslardan olinadigan daromad solig'ini byudjetga o'tkazish" skrinshotda ko'rsatilganidek to'ldirilishi kerak.

1C ZUPda shaxsiy daromad solig'i bo'yicha tartibga solinadigan hisobot

Avtomatlashtirish nuqtai nazaridan, 1C ZUP da shaxsiy daromad solig'ini hisobga olish ikki asosiy maqsadda olib boriladi. Birinchidan, bu sizga hisoblangan ish haqi va hisoblangan shaxsiy daromad solig'i asosida to'lanishi kerak bo'lgan to'g'ri miqdorlarni avtomatik ravishda yaratish imkonini beradi. Bu men "To'lanadigan ish haqi" hujjati haqida gapirganimda muhokama qilindi. Ikkinchi maqsad - tartibga solinadigan hisobotni avtomatik ravishda yaratish, ya'ni 2-NDFL hisoboti. Eslatib o'taman, ushbu hisobot yiliga bir marta tuziladi va hisobot yilidan keyingi yilning 1 aprelidan kechiktirmay Federal Soliq xizmatiga taqdim etilishi kerak.

Ushbu hisobotni 1C ZUP-da yaratish uchun maxsus xizmat mavjud "Shaxsiy daromad solig'i to'g'risidagi ma'lumotlarni soliq organiga topshirish uchun tayyorlash". Unga dastur ish stolining "Soliqlar" bo'limidan kirish mumkin.

Ushbu maqolada men 1C ZUP-da shaxsiy daromad solig'ini hisobga olishning umumiy tamoyilini ko'rib chiqdim, shuningdek, ZUP shaxsiy daromad solig'i bilan ishlash nuqtai nazaridan taqdim etadigan ikkita asosiy avtomatlashtirish imkoniyatlarini muhokama qildim. Biroq, shaxsiy daromad solig'i haqida hali ko'p narsa aytilmagan: boshqa ish haqini hisoblash hujjatlarida shaxsiy daromad solig'ini hisobga olish, chegirmalarni belgilash, norezidentlar va boshqa mamlakatlar fuqarolari bilan ishlash va boshqa ko'plab muhim masalalar. Bu haqda keyingi maqolalarda yozaman. Bugun hammasi shu!

Bugun hammasi shu!

Yangi nashrlar haqida birinchi bo'lib bilish uchun mening blogim yangilanishlariga obuna bo'ling:

Qonunga ko'ra, soliq agenti vazifasini bajaruvchi ish beruvchi Federal Soliq Xizmatiga pul, moddiy ish haqi to'langan yoki boshqa moliyaviy shaklda taqdim etilgan barcha xodimlar uchun hisoblangan va to'langan shaxsiy daromad solig'i (NDFL) to'g'risidagi ma'lumotlarni taqdim etishi shart. foyda. Shakl ma'lumotlari "2-NDFL sertifikati" Federal Soliq xizmatiga 1 apreldan kechiktirmay yoki belgilangan kundan keyingi birinchi ish kunidan kechiktirmay taqdim etiladi, agar bu sana dam olish kuniga to'g'ri kelsa. Sertifikatda hisobot soliq davri uchun har bir jismoniy shaxs uchun barcha daromadlar, soliqqa tortiladigan summalardan ajratmalar, soliqlar va boshqa chegirmalar ko'rsatiladi.

Belgilangan shaklga qo'shimcha ravishda, ish beruvchining shaxsiy maqsadlari uchun arizasiga binoan xodimga uning daromadlari, xarajatlari va to'langan soliqlarini tasdiqlovchi 2-NDFL sertifikatining shaxsiy shakli mavjud.

1C 8.3 da shaxsiy daromad solig'i sertifikati 2 qanday yaratilishini "1C: Enterprise Accounting 3.0" (3.0.54.20-nashrdagi konfiguratsiya) misolida ko'rsatamiz. Aytgancha, 1C ZUP 3.0 da 2-NDFLni to'ldirish ko'rib chiqilayotgan misolga o'xshaydi. Quyida 2-NDFL sertifikatlarini yaratish bo'yicha bosqichma-bosqich ko'rsatmalar keltirilgan.

Tayyorgarlik va sinov

Shaxsiy daromad solig'ini to'g'ri hisoblash uchun xodimlar to'g'risidagi barcha kerakli ma'lumotlarni kiritish kerak:

• Ish haqi, ta'til va kasallik ta'tillari;
• Standart, shaxsiy, ijtimoiy, kasbiy ajratmalar;
• Boshqa barcha daromadlar va ulardan ajratmalar.

Ish haqini hisoblash bo'limdagi hujjatlar bilan kiritiladi "Ish haqi va xodimlar/ish haqi/barcha hisob-kitoblar"(1-rasm). Bu erda kasallik ta'tillari va ta'tillar ham joriy etilgan. Hujjatlar avtomatik ravishda ajratmalar, shaxsiy daromad solig'i va mablag'larga badallar hosil qiladi (1-rasm).

1-rasm

Shaxsiy daromad solig'i bo'yicha boshqa hujjatlar bo'limda joylashgan (2-rasm). Bu yerda siz 2-NDFL sertifikatlarini yaratishingiz mumkin. Keling, tez-tez ishlatiladigan hujjatlar turlarini ko'rib chiqaylik.

2-rasm

- hujjatda bolalar uchun ajratmalar va shaxsiy ajratmalar ko'rsatilgan (3-rasm). Standart chegirmalar uchun amal qilish muddati ko'rsatilgan: hujjatning sarlavhasida umumiy ma'lumotlar chegirmalar amal qiladigan oy, jadvalda esa har bir chegirmaning amal qilish muddati tugaydigan oy ko'rsatilgan.

3-rasm

– hujjatda barcha boshqa olingan daromadlar, soliqlar hisoblangan va ushlab qolingan mablag‘lar, shuningdek ayrim turdagi chegirmalar hisobga olinadi. Barcha operatsiyalar ma'lum bir sanada qayd etiladi (4-rasm).

4-rasm

– hujjat mulkiy va ijtimoiy ajratmalarni hisoblash va hisoblash uchun ishlatiladi (5-rasm). Amal qilish muddati hujjat sarlavhasida ko'rsatilgan.

5-rasm

Federal Soliq xizmatiga topshirish uchun 2-NDFL sertifikatini to'ldirish

Bo'limda yordam yaratishingiz mumkin "Federal soliq xizmatiga o'tkazish uchun ish haqi va xodimlar / NDFL/2-NDFL" yoki tugma yordamida ochiladigan Jurnalda bo'limida tegishli hujjatni tanlash orqali "Yaratish" yangi sertifikat yaratiladi. Avval hujjatning sarlavhasini to'ldirishingiz kerak (6-rasm):

• Yil– sertifikat Federal Soliq xizmatiga taqdim etilgan yil (hisobot davri);
• OKTMO/KPP- soliq hisoboti taqdim etiladigan joyga tashkilotning hududiy ma'lumotnomasi. Bo'limni to'ldirish uchun "Asosiy narsa - bu tashkilotlar" xatcho'pdagi kartada "Soliq organlarida ro'yxatdan o'tish";
• Federal soliq xizmatiga (kod) / nazorat punktidan- soliq idorasining rekvizitlari;
• Sertifikatlar turi;– qiymatlarni qabul qilishi mumkin "Yillik hisobot" Va "Jismoniy shaxslardan olinadigan daromad solig'ini ushlab qolishning mumkin emasligi to'g'risida";
• Tugmalar "Boshlang'ich", "tuzatish", "bekor qilish"– sertifikat holatini ko‘rsatish.

6-rasm

2-NDFL sertifikatini to'ldirish tugma yordamida amalga oshiriladi "To'ldirish". Tugma "Raqam" xodimlarni qo'lda kiritishda kerak bo'ladi, bu esa o'z navbatida tugma yordamida amalga oshiriladi "Tanlov". Hujjatni joylashtirishdan oldin, kiritilgan ma'lumotlarning to'g'riligini tugma yordamida tekshirish mumkin "Tekshirish". Bunday holda, dasturga kiritilgan tekshirish algoritmi qo'llaniladi. Taqdim etilgan hisob-kitoblarning to'g'riligi va kartaga kiritilgan xodimlarning shaxsiy ma'lumotlari tekshiriladi. Yuborishdan oldin tugmani bosish orqali sertifikat topshirishingiz kerak "Xulq-atvor." Federal Soliq xizmatiga yuborish tugma yordamida xml formatidagi universal ma'lumotlar almashinuvi fayli orqali amalga oshirilishi mumkin "Yuklash."

Xizmat ulanganda "1C-hisobot" Tayyorlangan hujjatni darhol soliq idorasiga yuborishingiz mumkin. Menyu elementi "Nazorat qiluvchi organlarga yuborish/yuborish". Bundan tashqari, bu holda, hisoblashning to'g'riligini on-layn rejimda tekshirish mumkin. Menyu elementi "Internetda yuborish/tekshirish". Agar xatolik yuzaga kelsa, siz sababni ko'rishingiz mumkin (tekshirish paytida chiziq qizil bo'ladi va sabab belgilanadi).

Har qanday qatorni ikki marta bosish orqali siz ro'yxatdagi har qanday xodim uchun 1C da 2-NDFL ma'lumotnomasini yaratishingiz mumkin, ammo siz shu tarzda olingan sertifikatni saqlay olmaysiz va chop eta olmaysiz.

Xodim uchun 2-NDFL sertifikatini to'ldirish

Barcha standart, shaxsiy, ijtimoiy va mulkiy chegirmalarni chiziqdagi xodimning kartasida ko'rish mumkin "Soliq va daromadlar"(bo'limlar "Ish haqi va xodimlar/kadrlar yozuvlari/xodimlar" yoki "Kataloglar/xodimlar") havolaga rioya qiling "Standart va mulkiy chegirmalar taqdim etiladi, stavka ...". Tarif xodimning Rossiya fuqarosi yoki yo'qligiga qarab belgilanadi. Bu erda siz standart chegirma yoki chegirma to'g'risidagi bildirishnomani kiritishingiz yoki tuzatishingiz mumkin (7-rasm). Barcha hujjatlar bo'limda "Ish haqi va xodimlar / shaxsiy daromad solig'i / shaxsiy daromad solig'i bo'yicha barcha hujjatlar."

7-rasm

Yordam yaratish avvalgi misolga o'xshaydi. Bo'limda "Xodimlar uchun ish haqi va xodimlar / NDFL / 2-NDFL" yoki bo'limda "Ish haqi va xodimlar / shaxsiy daromad solig'i / shaxsiy daromad solig'i bo'yicha barcha hujjatlar" ochilgan jurnalda tugmani bosing "Yaratish". Avval hujjatning sarlavhasini to'ldirishingiz kerak (7-rasm):

• Yil– xodimga ma’lumot taqdim etilgan hisobot davri;
• Xodim- shtatda yoki qisqa muddatli shartnoma bo'yicha ishlayotgan, ko'rsatilgan hisobot davrida tashkilot(lar)dan daromad olgan xodim;
• Shakl- hududiy ma'lumotnoma soliq organida ro'yxatdan o'tgan joyida ko'rsatilgan:
  • "Xulosa" - barcha ish joylari uchun ma'lumotlar jami taqdim etiladi. Masalan, agar hisobot davrida xodim bir filialdan (alohida bo'linma) boshqasiga o'tgan bo'lsa yoki bir vaqtning o'zida turli filiallarda yarim kunlik ishlagan bo'lsa;
  • "OKTMO/KPP kodlari va soliq stavkalari kontekstida" - soliq idorasiga bog'langan.
• Federal soliq xizmati inspektsiyasi– hududiy soliq idorasi ko‘rsatilgan.

Barcha maydonlarni belgilab bo'lgach, biz yordam tugmachasini yaratamiz "To'ldirish."

Keling, shaxsiy daromad solig'ini ikki stavkada - 13 va 35% bo'yicha hisoblash misolini ko'rib chiqaylik. Jadvalning chap tomonida xodimning ish haqi va boshqa daromadlari to'g'risidagi ma'lumotlar ko'rsatiladi. Bunday holda, xatcho'plarda "13%" Va "35%". Jadvalning o'ng tomonida barcha joriy ajratmalar mavjud (8-rasm). Chegirmalar miqdori soliq solinadigan bazani kamaytiradi.

8-rasm

Jismoniy shaxslardan olinadigan daromad solig‘i Markaziy bankning qayta moliyalash stavkasidan yuqori foiz stavkasi bo‘yicha omonatlardan daromad olgan yoki ushbu stavkadan past foiz stavkasi bo‘yicha kredit olgan, olingan sovg‘alar, lotereya yutuqlari va boshqalardan daromad olgan hollarda qo‘llaniladi.

9-rasm

Ushbu misolda, xodim 2017 yil 1 iyuldan 31 avgustgacha bo'lgan davr uchun tashkilotdan 150 ming rubl miqdorida foizsiz kredit oldi. Belgilangan davrda qayta moliyalash stavkasi 9 foizni tashkil etdi. Agar kredit foiz stavkasi Markaziy bank stavkasidan past bo‘lsa, qonunga ko‘ra, ushbu foiz stavkalaridagi farqning 2/3 qismi soliqqa tortiladi. Bu holda xodimning moliyaviy foydasi 764 rublni tashkil qiladi. iyulda (31 kun) va avgustda bir xil (31 kun). Oyiga hisoblash - 150 000 rubl * (9% - 0%) * 31/365 taxminan - 764 rubl. Ushbu miqdor 35% stavkada soliqqa tortiladi. 2-NDFL sertifikatida olingan daromad tegishli yorliqda aks ettiriladi (9-rasm). Xodimlar uchun 2-NDFL sertifikati bosma shaklda taqdim etiladi (tugma "Daromad sertifikati (2-NDFL)").

Foydalanuvchilarimiz va mijozlarimizning savollariga javob berib, bugun biz sertifikat kabi juda keng tarqalgan hujjatni to'g'ri to'ldirish va yaratish jarayonini ko'rib chiqamiz.

Biz jarayonni 1C Enterprise Accounting konfiguratsiyasining 8.3 versiyasida ko'rib chiqamiz. 2-NDFL sertifikatini yaratish uchun aynan bir xil qadamlar Ish haqi va xodimlarni boshqarish 3.0 da bajarilishi kerak.

Soliq idorasi uchun 2-NDFL sertifikatini yaratish tartibi va alohida xodimlar uchun 2-NDFL sertifikatini yaratish tartibi ko'rsatiladi. Bizning korxonamizning ma'lumotlar bazasi undagi va undagi ma'lumotlar bilan to'ldirilgan deb taxmin qilamiz.

Soliq idorasi uchun 2-NDFL sertifikatini to'ldirish (IFNS)

Soliq idorasi uchun 2-NDFL sertifikatini yaratish uchun siz asosiy sahifada bo'lishingiz va "Ish haqi va xodimlar" menyusiga o'tishingiz kerak.

Bu erda 2-NDFL sertifikatini yaratish variantlarini tanlash mumkin bo'ladi. Bular. soliq idorasi yoki xodimlar uchun.

Biz "Federal soliq xizmatiga o'tkazish uchun 2-NDFL" ni tanlaymiz va soliq organiga o'tkazish uchun ilgari yaratilgan 2-NDFL sertifikatlari saqlanadigan hujjatlar jurnaliga kiramiz. Bizning demo ma'lumotlar bazasida jurnal bo'sh. Shuni ta'kidlash kerakki, agar bizda bir nechta tashkilotlar bo'lsa va ular uchun 2-NDFL sertifikatlari yaratilgan bo'lsa, unda ochiladigan ro'yxatdan tashkilotni tanlash va tanlovni faollashtirish katagiga belgi qo'yish orqali tanlov amalga oshirilishi mumkin. Jurnal interfeysi shuningdek, hujjatlarni qidirish va sertifikatlarni chop etish imkonini beradi.

“Yaratish” tugmasini bosish orqali yangi hujjat yaratamiz.

Kerakli ma'lumotlarni to'ldiring. Yilni tanlang va tashkilotni ko'rsating. Dastur ushbu ma'lumotlarga asoslanib, o'z-o'zidan ba'zi majburiy tafsilotlarni o'rnatadi. Agar siz tashkilotlarning ma'lumotnomasini va tanlangan tashkilotning kartasini to'g'ri to'ldirgan bo'lsangiz, bu mumkin.

Biz sertifikat turini belgilaydigan variantni ko'rsatamiz. Dastur sana va raqamni avtomatik ravishda kiritadi, agar kerak bo'lsa, ularni tahrirlash mumkin;

Biz yangi guvohnomamiz soliq idorasida qanday qayd etilishini aniqlaymiz va ko'rsatamiz, turini tanlang - "Boshlang'ich", "tuzatish", "Bekor qilish". Agar hujjat tuzatuvchi bo'lsa, biz tuzatish raqamini ham qo'shamiz. Faraz qilaylik, biz asl nusxani qilyapmiz, ya'ni. dastlabki sertifikat.

To'ldirilgan ma'lumotlarni tekshiramiz va "To'ldirish" tugmasini bosing.

Agar buxgalteriya hisobi to'g'ri sozlangan va yuritilgan bo'lsa, natijada jadval bo'limida ro'yxat tuziladi. Xodimlarning ushbu reestri soliq organiga yuborilishi kerak. Agar siz biron bir tashkilot yoki manba ma'lumotlari mavjud bo'lmagan davr uchun hisobot yaratishga harakat qilsangiz, dastur ogohlantirishni ko'rsatadi.

Endi ma'lumotnoma hujjatini yozib olish va/yoki joylashtirish mumkin. Yaratilgan ma'lumotlarning to'g'riligini tekshirgandan so'ng, keyingi jo'natish uchun *.xml formatida yordamni yuklab olishingiz mumkin. "Yuklab olish" tugmasini bosish orqali biz kerakli nomdagi xml faylni Federal Soliq xizmatiga yuborish uchun dastur tomonidan keyinchalik qayta ishlash uchun papkaga saqlashimiz mumkin.

Bundan tashqari, agar siz tegishli xizmatlarga ulangan bo'lsangiz, Internet orqali Federal Soliq Xizmatiga 2-NDFL sertifikatlari reestrini tekshirish va yuborish imkoniyatidan foydalanishingiz mumkin.

Va nihoyat, yaratilgan ma'lumotlarni chop etishingiz mumkin. Buning uchun bir xil nomdagi interfeys tugmasini bosing.

Bizga kerakli bosma forma turini tanlaymiz va dastur chop etilgan hujjatni yaratadi. Bizning holatda, agar siz sertifikat chop etishni tanlasangiz, tizim ro'yxatdagi har bir xodim uchun sertifikatlar ishlab chiqaradi.

2-NDFL sertifikatini to'ldirish

Yuqorida muhokama qilingan holatga o'xshab, dasturning asosiy sahifasi shaklidan "Ish haqi va xodimlar" menyusiga o'ting va keyin "Xodimlar uchun 2-NDFL" ni tanlang.

Ochilgan jurnalda, xuddi shu tarzda, yangi hujjatni yaratish uchun "Yaratish" tugmasini bosing "Xodimlar uchun sertifikat 2-NDFL". Tashkilot tomonidan tanlash soliq guvohnomasi bilan o'xshashdir.

Endi yaratilgan yangi hujjat ochiladi.

Biz tashkilotga kiramiz, OKTMO va IFTS maydonlari avtomatik ravishda to'ldiriladi. Bu, tabiiyki, tashkilotning ro'yxatga olish kartasi to'liq va to'g'ri to'ldirilgan taqdirda sodir bo'ladi. Keyin, xodimni tanlang.

Keyin biz shakllantirish variantini tanlashga o'tamiz. OKATO/KPP va soliq stavkalari boʻyicha yigʻma shakl va shakllanishni tanlashingiz mumkin. Agar biz ikkinchi variantni tanlasak, avvalroq avtomatik ravishda to'ldirilgan "OKTMO" va "IFTS" maydonlarini diqqat bilan tahrirlashimiz kerak bo'ladi.

Sertifikatni yaratgandan so'ng, biz tegishli tugmani bosish orqali tekshirishni amalga oshiramiz. Agar ma'lumotlarda noaniqliklar bo'lsa, dastur xato haqida xabar beradi. keyin, agar kerak bo'lsa, biz xodim uchun 2-NDFL sertifikatini chop etamiz.

Biz hujjatni chop qilamiz. Shuni ta'kidlash kerakki, agar sertifikat oldingi davrlar uchun tuzilgan bo'lsa, unda uning bosma shakli shakllanish davrida ko'rsatilgan vaqtda amalda bo'lgan shaklga mos keladi.

2-NDFL sertifikatlari 1C Buxgalteriya korxonasi 8.3 va 1C Ish haqi va xodimlarni boshqarish 3.0 dasturlari 8.3 da shunday yaratiladi.

2-NDFL sertifikati xodimlar uchun turli hollarda, ishdan bo'shatilgandan keyin ham (yangi ish joyida taqdim etiladi) va kredit olish uchun banklarga murojaat qilishda daromad darajasini tasdiqlash uchun talab qilinadi. 1C dasturida ushbu sertifikat bosma hujjat sifatida yaratilgan va uni ikkita dasturdan olish mumkin.

1C 8.3 ZUP 3.0 dasturida 2-NDFL sertifikatini yaratish va chop etish

Ushbu konfiguratsiyadan foydalanib, xodim uchun sertifikat yaratilishi yoki soliq organlariga yuborilishi mumkin.

Siz demo ma'lumotlar bazasidan foydalanishingiz mumkin, bu erda xodimlar uchun barcha hisob-kitoblar qayd etiladi. Sertifikat yaratish umuman qiyin emas. "Toza" ma'lumotlar bazasi egalari uchun dastlab xodimni yollash va uning ish haqini to'lashni tashkil qilish kerak bo'ladi.

Sertifikat yaratish uchun siz "Soliqlar va badallar" - "Xodimlar uchun 2-NDFL" - "Yaratish" bo'limini tanlashingiz kerak. Qizil chizilgan barcha ustunlar to'ldirilishi kerak. Siz tashkilotni, ma'lum bir xodimni va hujjatni yaratish davrini ko'rsatishingiz kerak.

Ma'lumotlar kiritilgandan so'ng, siz faqat "To'ldirish" tugmasini bosishingiz kerak, shundan so'ng tizim hujjatni to'ldiradi.

Hujjatlarni yaratish OKATO/KPP kontekstida mumkin. Variant "Forma" ustuni orqali tanlanadi. Agar OKATO/KPP bo'limida chop etish zarur bo'lsa, foydalanuvchilar barcha ma'lumotlarni to'g'ri to'ldirishlari kerak.

Xodimning shaxsiy ma'lumotlariga o'zgartirishlar kiritish "Shaxsiy ma'lumotlar" yorlig'i orqali mumkin. Tahrirlangan ma'lumotlar asl nusxadan farq qiladigan hollarda, tizim tegishli bildirishnoma chiqaradi, lekin chop etish blokirovkasini joriy qilmaydi.

Chop etish “Daromad sertifikati (2-NDFL)” tugmasi yordamida amalga oshiriladi. Bu shunday ko'rinadi.

Hujjatning sarlavhasida "Soliq organiga yuborish uchun emas" belgisi borligini sezishingiz mumkin. Shunday qilib, bunday sertifikat faqat xodimlarga berish uchun mo'ljallangan.

Soliq organlariga topshirish uchun sertifikat tayyorlashda, bo'limni tanlashda siz "Federal soliq xizmatiga o'tkazish uchun 2-NDFL" variantini tanlashingiz kerak. Agar siz ta'lim uchun demo ma'lumotlar bazasidan foydalansangiz, siz bitta xususiyatni sezasiz: hujjatni yaratishda uni to'ldirgandan so'ng, jadval bo'limida ma'lum bir shaxsga emas, balki xodimlar ro'yxatiga oid ma'lumotlar ko'rsatiladi.

Bu ko'p hollarda sertifikatlar reestri soliq organlariga o'tkazilishi bilan izohlanadi. Shu bilan birga, chop etishda dastur bir nechta mavjud shakllarni taklif qiladi, reestr esa elektron formatdagi hujjatlar uchun yaratiladi.

Fayl yaratish va yuklash uchun foydalanuvchi "Yuklash" tugmasini bosishi kerak.

Agar tashkilotda Internet orqali ma'lumotlarni uzatishga ruxsat beruvchi sozlamalar mavjud bo'lsa, siz "Yuborish" tugmasidan foydalanishingiz kerak. Bosma shaklga kelsak, u birinchi turdagi sertifikat shaklidan sezilarli darajada farq qilmaydi.

Barcha sertifikatlar Federal Soliq Xizmatiga topshirilgandan va u erda qabul qilingandan so'ng, "Soliq organi tomonidan qabul qilingan va arxivlangan sertifikatlar" katagiga belgi qo'yishingiz kerak.

1C-da 2-NDFL-ga yordam bering: Buxgalteriya

Ushbu konfiguratsiyada 2-NDFL sertifikatlarini uning harakatlar to'plamida yaratish "Ish haqi va xodimlarni boshqarish 3" dasturida amalga oshirilgan jarayonlardan farq qilmaydi. Taxmin qilish mumkinki, 1C dasturini yaratuvchilar modulni ikkita dastur uchun ko'chirib olishgan.

Dasturdagi sertifikatlarga kirish "Ish haqi va xodimlar" bo'limi orqali amalga oshiriladi, bu erda "xodimlar uchun 2-NDFL" havolasi mavjud. Vaziyat soliq organlari uchun sertifikatlar bilan bir xil.