Ștergerea materialelor în 1s 8. Informații contabile

Cum se ține cont de „Materiale” subordonate contului 10 în programul 1C 8.3?

Contabilitatea materialelor din 1C 8.3 Contabilitatea este ținută în subconturi subordonate contului 10 „Materiale”. Au un subcont „Nomenclatură”, iar pentru majoritatea acestor conturi este posibil să se includă și un subcont „Piese” și „Depozite”. În contextul subconto, contabilitatea analitică se realizează:

Când introduceți articole materiale în directorul „Nomenclatură”, vă recomandăm să creați un tip de articol separat „Material” și să configurați conturi de contabilitate a articolelor pentru acest tip de inventar:

Apoi conturile contabile vor fi stabilite automat în documente, conform regulilor de contabilitate pentru materiale (conturile contabile de articole sunt disponibile din directorul „Nomenclatură”):

Recepția materialelor în 1C 8.3

Recepția materialelor este reflectată în documentul standard „Chitanțe (acte, facturi)”. Documentul este disponibil în secțiunea „Cumpărare”. Atunci când primiți materiale, precum și când mărfurile ajung la o întreprindere, ar trebui să selectați tipul de document „Bărfuri (factură)” sau „Bunuri, servicii, comision” (în acest din urmă caz, materialele sunt introduse în fila „Bărfuri”). .

Contul de contabilitate este setat automat dacă pentru articol a fost specificat tipul „Materiale” sau dacă sunt selectate manual:

Documentul face înregistrări contabile în contul Dt 10 și, de asemenea, pentru o organizație plătitoare de TVA, în Dt 19.03 („TVA pe stocuri achiziționate”). Este disponibilă imprimarea unei comenzi de depozit de chitanțe (M-4).

Ștergerea materialelor pentru producție

Transferul materialelor și materiilor prime în producție și anularea acestora ca costuri este reflectată în documentul „Cerință-factură”, disponibil în secțiunile „Producție” sau „Depozit”. În fila „Materiale”, trebuie să indicați materialele, cantitatea acestora și contul contabil (cel din urmă poate fi completat automat sau manual). Costul materialelor la anulare se calculează la momentul înregistrării documentului în conformitate cu politica contabilă stabilită la 1C (FIFO sau cost mediu):

În fila „Cont de cost”, trebuie să selectați contul în care sunt anulate materialele și analiza acestuia (subcontul):

Dacă materialele trebuie anulate în conturi diferite sau în secțiuni analitice diferite (articole de costuri, departamente etc.), trebuie să bifați caseta „Conturi de costuri în fila Materiale” și să indicați parametrii de anulare din această filă în secțiunea coloane care apar în secțiunea tabelară.

Fila „Materiale clienților” servește doar pentru a reflecta procesarea materiilor prime furnizate de client.

Documentul efectuează înregistrări în contul Kt 10 în Dt al contului de cost selectat. Este disponibilă tipărirea formularului de cerere-factură M-11 și a unui formular nestandardizat.

Vânzări de materiale

Vânzarea de materiale către un cumpărător terță parte în 1C 8.3 este înregistrată cu un document standard „Vânzări (acte, facturi)”, care este disponibil în secțiunea „Vânzări”. La fel ca și în cazul vânzării de mărfuri, trebuie să selectați tipul de document „Bărfuri (factură)” sau „Bunuri, servicii, comision” (apoi materialele sunt introduse în fila „Marfuri”).

Vânzările de materiale trebuie contabilizate în contul 91 „Alte venituri și cheltuieli”: veniturile sunt reflectate în creditul subcontului 91.01 „Alte venituri”, iar cheltuielile (costul materialelor, TVA) sunt reflectate în debitul subcontului 91.02. "Alte cheltuieli". Dacă pentru articol a fost specificat tipul „Materiale”, conturile contabile sunt instalate automat în document.

Însă subconto-ul contului 91.01 - articolul de venituri și cheltuieli - nu este completat, așa cum reiese din „spațiul gol” din coloana „Conturi”. Ar trebui să faceți clic pe linkul din această coloană și, în fereastra care se deschide, selectați manual elementul de alte venituri și cheltuieli (dacă este necesar, adăugați un articol nou, indicând tipul articolului „Vânzarea altor proprietăți”):

Atunci când se efectuează în 1C 8.3, se generează înregistrări pentru anularea materialelor: Dt 91,02 Kt 10 (sterozare a costului materialelor vândute), Dt 62 Kt 91,01 (venituri), înregistrare Dt 91,02 Kt 68,02 (reflectare TVA).

Documentul vă permite să tipăriți forma facturii pentru eliberarea materialelor către terț (M-15), precum și forma scrisorii de trăsură (TORG-12), o factură nestandardizată, un transfer universal document, o scrisoare de transport și de însoțire.

Pe baza materialelor de la: programist1s.ru

Dacă inventarul mărfurilor relevă o lipsă, atunci o astfel de proprietate trebuie anulată. Principalele motive ale penuriei sunt furtul, deteriorarea și clasificarea greșită. Indiferent de motiv, deficitul de la 1C 8.3 este anulat din creditul contului contabil de mărfuri în debitul contului 94 „Lipsuri și pierderi din deteriorarea valorilor”. Stergerea mărfurilor din 1C 8.3 se poate face în două moduri. Consultați instrucțiunile pas cu pas.

Faptul de lipsă sau deteriorare a mărfurilor poate fi stabilit prin inventariere. Pentru a-l realiza, aveți nevoie de o comandă de la director, care stabilește calendarul, locația și componența comisiei de inventariere. .

Pe baza rezultatelor inventarierii se întocmește act de radiere. În 1C 8.3 un astfel de act se poate face în două moduri:

• creați manual;
• creați pe baza datelor de inventar.

A doua metodă este mai convenabilă și mai rapidă, deoarece atunci când o utilizați, 1C 8.3 va completa automat raportul pe baza lipsurilor identificate în timpul inventarierii. Să vorbim despre cum să anulăm bunurile în 1C 8.3 în două moduri. În fiecare dintre ele trebuie să parcurgeți mai mulți pași.

Crearea manuală a unui raport de anulare

Pasul 1. Deschideți actul de anulare în 1C 8.3

Accesați secțiunea „Depozit” (1) și faceți clic pe linkul „Anularea mărfurilor” (2). Se va deschide o fereastră pentru crearea unei declarații de anulare a mărfurilor.

Pasul 2. Completați detaliile de bază ale actului

În fereastra care se deschide, faceți clic pe butonul „Creare” (3). În 1C 8.3, se va deschide un formular pentru crearea unui act de anulare a mărfurilor.

În antetul formularului, indicați organizația dvs. (4), data radierii (5) și depozitul (6) din care doriți să anulați mărfurile în 1C 8.3.

Pasul 3. Introduceți informațiile despre produs în 1C 8.3

În fila „Produse” (7), faceți clic pe butonul „Selectare” (8). Se va deschide fereastra „Selectare articol” pentru a selecta produsul de anulat.

În fereastra de selecție a articolului, faceți clic pe elementul care urmează să fie anulat (9). În formularul care se deschide, indicați cantitatea acesteia (10) și faceți clic pe „OK” (11). În același mod, selectați bunurile rămase pentru anulare în 1C 8.3. După aceasta, toate produsele pe care le-ați selectat vor apărea în secțiunea „Articole selectate” (12).

Pentru a finaliza operația, faceți clic pe butonul „Mutare în document” (13). După aceasta, toate elementele selectate vor fi incluse în raportul de anulare.

Pasul 4. Salvați actul și faceți înregistrări de anulare în 1C 8.3

Procesul-verbal de radiere este complet completat, nu mai rămâne decât să consemnăm radierea mărfurilor în registrele contabile 1C 8.3. Pentru a face acest lucru, faceți clic pe „Înregistrare” (14) și „Pass” (15). Înregistrările contabile pot fi vizualizate făcând clic pe butonul „DtKt” (16).

În înregistrările contabile observăm că activele materiale reflectate în actul de radiere (17) sunt anulate la debitul contului 94 „Lipsuri și pierderi din deteriorarea valorilor” (18).

Închideți fereastra de postare folosind butonul „Înregistrați și închideți” și treceți la pasul următor.

Pasul 5. Tipăriți actul de anulare din 1C 8.3

Pentru a documenta anularea deficitului, trebuie să întocmiți un act de anulare în formularul „TORG-16”. Pentru a tipări actul folosind acest formular, faceți clic pe butonul „Tipărește” (19) și faceți clic pe linkul „Act on write-off of goods (TORG-16)” (20). Pe ecran se va deschide o formă tipărită a actului.

În formularul tipărit, faceți clic pe butonul „Imprimare” (21).

Nu uitați să semnați raportul tipărit de la toți membrii comisiei de inventariere.

Crearea unui act de anulare bazat pe inventar

La efectuarea inventarierii mărfurilor, programul 1C 8.3 înregistrează abaterea dintre cantitățile contabile și efective de mărfuri din depozit la o dată dată.

Dacă inventarul a fost efectuat și documentat în 1C 8.3, atunci pe baza datelor sale, poate fi emisă o anulare. Cum se anulează bunurile în 1C 8.3 pe baza inventarului? Acest lucru se poate face în 3 pași.

Pasul 1. Creați un act pentru scrierea bunurilor pe baza datelor de inventar

Accesați secțiunea „Depozit” (1) și faceți clic pe linkul „Inventar mărfuri” (2). Se va deschide o listă cu toate operațiunile de inventar pe care le-ați efectuat anterior.

Pasul 2. Deschideți un act pentru anularea mărfurilor în 1C 8.3

În lista generală a rezultatelor inventarelor efectuate anterior, găsiți-l pe cel de care aveți nevoie, în cadrul căruia bunurile vor fi anulate. Selectați-l cu mouse-ul (3). Apoi, faceți clic pe butonul „Creați pe baza” (4) și faceți clic pe linkul „Anularea mărfurilor” (5). Se va deschide formularul completat al actului de anulare a mărfurilor.

Pasul 3. Introduceți în act informații despre produs

În actul de anulare, verificați dacă datele din inventar au fost transferate corect și faceți clic pe butoanele „Înregistrare” (6) și „Postează” (7).

Acum puteți imprima actul de anulare. Cum se face acest lucru este scris în pasul 2 al secțiunii „Crearea manuală a unui raport de anulare”.

Sub formă de instrucțiuni pas cu pas. Debitarea din contul 10 din 1C 8.3 se face folosind documentul „Cerință-factură”. Cu ajutorul acestuia, puteți șterge atât consumabile (de exemplu, rechizite de birou, produse chimice de uz casnic, piese auto și diverse articole cu valoare redusă - MBP), cât și să transferați materiale în producție (nisip, piatră zdrobită, vopsea în construcții), inclusiv prin o schemă de taxare.

Dacă sunteți interesat să anulați mărfurile în 1C, citiți despre asta în.

Cerință-factură în 1C pentru scoaterea din funcțiune a materialelor

În interfața 1C Accounting, documentul „ ” se află în fila „Producție”:

În primul rând, trebuie să creați un document nou. Faceți clic pe butonul „Creați”. Se va deschide o nouă factură de solicitare:

Obțineți 267 de lecții video pe 1C gratuit:

Indică Organizația noastră, Depozitul, precum și materialele și cantitățile acestora. Atenție - înainte de a cheltui materiale, trebuie să reflectați primirea acestora pe al 10-lea cont folosind documentul „“.

După tranzacție, vedem tranzacții 20.01 - 10.01, tipice pentru anularea articolelor de inventar în producție:

Aici, în 1C 8.3, puteți tipări actul.

Urmărește și videoclipul nostru despre contabilitatea materialelor de birou în 1C Accounting 8.3:

Stergerea materialelor furnizate de client pentru producție

Pentru a face acest lucru, în fila „Materiale pentru clienți”, trebuie să indicați contrapartea și ce a fost anulat:

În același timp, acordați atenție mișcărilor documentului:

Înregistrările pentru anularea materialelor furnizate de client în producție au forma 003.02 - 003.1. Sunt utilizate conturi în afara bilanţului.

Pe marcaj General sunt introduse:

Expeditor MOL / Subdiviziune- CMO, care includea materialele care au fost anulate.

MOL / Divizia Destinatari- CMO, către care sunt transferate materialele anulate.

Cont debitor - contul la care sunt anulate materialele. Alegerea contului depinde de tranzacția comercială selectată, dar de obicei este contul 401.20 Cheltuieli ale exerciţiului financiar curent Cu 272 KEC.

La selectarea unor operațiuni, după cum reiese din numele operațiunilor în sine, este necesar să completați câmpul Cont în afara bilanţului.

Pentru a găsi erori de introducere în document, este prevăzută o verificare pentru conformitatea KPS a contului de debit și a KPS a conturilor de credit. Verificarea poate fi efectuată folosind butonul Verificați conformitatea cu KPS bara de instrumente a părții tabelare a documentului.

În document puteți tipări Actul de anulare a stocurilor conform f. 0504230, Act privind radierea echipamentelor soft și de uz casnic conform f. 0504143, Certificat contabil conform f. 0504833. În câmp Tipul documentului puteți selecta opțiunea dorită.

Postări generate de document:

Procesare care vă permite să anulați materiale în programul 1C: BGU pentru orice dată specificată.

1. În procesare, trebuie să indicați data de anulare. Atunci ar trebui să selectați o instituție; IFO - dacă este necesar; MOL - dacă trebuie să anulați pentru un anumit angajat. Caseta de bifat Cu toate set - materialele vor fi anulate pentru toate MOL.

2. După apăsarea butonului A executa, prelucrarea va genera documente de radiere de la Ministerul Sănătăţii.

Atenţie! Dacă apăsați butonul A executa de două ori, va apărea un mesaj despre lipsa materialelor.

Când să anulați materialele din 10 conturi

Întrebarea când să anuleze materialele din al 10-lea cont poate apărea pentru un contabil în două cazuri:

• Atunci când este necesar să trimiteți materiale în producție pentru a crea produse finite, a presta servicii sau a efectua lucrări. Exemple comune: anularea articolelor de papetărie la birou, piese auto pentru mașini și mașini-unelte, beton în construcții, diverse produse cu valoare redusă (IBP) etc.
• Când există o lipsă de materiale în depozit sau materialele au devenit inutilizabile. Pe baza rezultatelor, materialele ar trebui anulate ca alte cheltuieli.

Ce document în 1C pentru a anula materialele pentru producție

În fiecare caz de anulare a materialelor din contul 10, înregistrările sunt generate în funcție de Kt din contul de contabilitate stoc (contul 10). În programul 1C Accounting 8.3, următoarele documente sunt utilizate la anularea materialelor:

• Dacă materialele sunt trimise pentru producție, acestea sunt utilizate;
• În cazul în care materialele sunt anulate ca lipsuri sau au devenit inutilizabile, se utilizează documentul „Anularea mărfurilor”.

Factura cerința documentului în 1C 8.3

Deci, materialele au fost trimise în producție. Să luăm în considerare anularea articolelor de inventar în producție pas cu pas în programul 1C Accounting 3.0.

Pasul 1. Generați documentul Solicitare-factură

Selectați secțiunea Producție – Lansare produs – Cerință-factură:

Pe ecran: Lista documentelor. apasa butonul Crea:

Pasul 2. Completați titlul documentului Solicitare-factură

• În câmp Număr
• In camp " din"– indicați data, luna și anul documentului;
• În câmp Stoc– depozitul de depozitare a materialelor se reflectă:

Pasul 3. Completați tabelul din documentul Cerință-Factură

Completarea filei Materiale. Prin buton Adăuga Introduceți numele materialului care este anulat și cantitatea acestuia. Contul de material este completat automat cu următorul cont:

Completarea filei Contul de cost. În coloană Contul de cost selectați contul de cheltuieli pentru anularea materialelor (20, 25, 26). Fiecare cont folosește propriile secțiuni de contabilitate analitică. De exemplu, pentru contul 26 trebuie să completați câmpurile SubdiviziuneȘi :

Pasul 4. Postați documentul

apasa butonul Conduce. La înregistrarea unui document, tranzacțiile sunt create pentru contul de cost Dt (câmp Contul de cost) și contul CT (coloana Cont Mese Materiale):

Postările pot fi vizualizate folosind butonul:

Pasul 5. Vizualizați formularele tipărite ale documentului Solicitare-factură

În 1C 8.3, din formularul Cerință-factură, puteți tipări două formulare:

• Cerință-factură;
• Formular standard M-11.

Selectarea formularului de printare în funcție Sigiliu:

Formular tipărit Cerință-factură în 1C 8.3:

Tipărirea formularului M-11 în 1C 8.3:

Pentru informații despre posibilele erori la anularea materialelor și stabilirea unei interdicții de anulare a stocurilor dacă nu există sold în depozit, urmăriți videoclipul nostru:

Ștergerea materialelor deteriorate în 1C 8.3

Dacă există o lipsă în depozit sau materialele au devenit inutilizabile, atunci pe baza rezultatelor inventarului este necesar să se anuleze materialele ca alte cheltuieli. Să ne uităm pas cu pas la cum să anulăm materialele dacă acestea devin inutilizabile în programul 1C Accounting 3.0.

Pasul 1. Creați un document Stergerea mărfurilor

Selectați secțiunea Depozit – Inventar – Radiere de mărfuri:

Lista documentelor este afișată pe ecran. apasa butonul Crea:

Pasul 2. Completați titlul formularului Radiere de mărfuri

• În câmp Număr– numărul documentului generat automat de program;
• In camp " Din"– data, luna și anul documentului;
• În câmp Stoc– se reflectă depozitul în care sunt depozitate materialele;
• În câmp Inventar– selectați documentul de inventar în care s-a înregistrat lipsa de materiale:

Pasul 3. Completați tabelul din documentul Stergerea mărfurilor

Prin buton Adăuga introduceți în tabel numele materialului care urmează să fie șters și cantitatea acestuia Bunuri. Contul de material este completat automat cu contul specificat în cardul articol:

Pasul 4. Postați documentul

apasa butonul Conduce:

Documentul face înregistrări în contul Dt 94 și contul contabil Kt (coloana Cont Mese Bunuri). Postările pot fi vizualizate folosind butonul:

Pasul 5. Vizualizați formularele tipărite ale documentului de anulare a mărfurilor

În 1C 8.3, puteți tipări două formulare din documentul Radiere de mărfuri:

• Formular standard TORG-16.

Selectați un formular imprimabil folosind butonul Sigiliu:

Formularul „Raport de anulare a mărfurilor” din formularul de radiere a mărfurilor:

Ce trebuie făcut dacă apare un mesaj de eroare în 1C 8.3 la postarea unui document de anulare a materialului

La postarea unui document, programul 1C 8.3 efectuează următoarele operații:

• Stabilește dacă depozitul specificat are cantitatea necesară de material;
• Estimează costul mediu al materialului care este anulat.

Adesea, atunci când postați un document de anulare a materialului, este posibil să vedeți un mesaj de eroare, de exemplu: „Nu s-a putut posta „Solicitare factură”<Номер документа>din<Дата документа>!» :

apasa butonul Bine . Pe ecran apar mesaje indicii:

Programul 1C 8.3 vă informează că nu a mai rămas suma necesară:

• Material specificat;
• La depozitul specificat;
• Pe contul specificat.

Un raport standard vă va ajuta să aflați cauza erorii. Analiza subconto. Să generăm acest raport în 1C 8.3 și să facem câteva setări mici pentru el.

Pasul 1. Specificați perioada de raportare și tipul subcontului

Pentru exemplul nostru, am stabilit perioada: 01/01/2016. – 31.01.2016 Selectați tipul de subconto- Nomenclatură:

Pasul 2. Completați setările raportului

Să facem setările folosind butonul Afișare setări:

Tab Tipuri de subconto. Prin buton Adăuga completați subconto NomenclaturăȘi Depozite:

Pe marcaj Gruparea:

• Bifeaza casuta Pe subconturi;
• Selectați câmpurile după care vor fi grupate datele - NomenclaturăȘi Depozite:

Pe marcaj Selecţie includem selecția după nomenclatura cerută. De exemplu, lucrarea „Snow Maiden”:

Pe marcaj Indicatori:

• Bifați caseta de contabilitate (date contabile);
• Bifați caseta Cantitate:

Pasul 3. Generarea unui raport

apasa butonul Formă:

Pe ecran: Raport Analiza Nomenclatorului subconto, Depozite pentru 01/01/2016. - 31.01.2016:

Pasul 4. Analizați datele raportului

În exemplul nostru, sub forma documentului Solicitare-Factură, am încercat să ștergem două pachete de hârtie „Snegurochka” din depozitul principal, iar contul contabil a fost indicat ca 10.06. Cu toate acestea, raportul arată că în depozitul principal pentru contul 10.6 există 1 pachet de hârtie „Snegurochka”, iar în depozitul de producție sunt 25 de pachete. Prin urmare, contul contabil ar trebui să fie 10.01.