나이키 분기 보고서. Nike LLC: 회계 명세서 및 재무 분석 손익 보고서
조직 이름 Limited Liability Company "NAIK" INN 7448014344 OKVED 분류기에 따른 경제 활동 유형 코드 70.20.2 - OKPO 42475546에 따른 코드 소유권 형태(OKFS에 따름) 16 - 사유 재산 조직 및 법적 형식( OKOPF에 따름) 12300 - 유한 책임 회사 보고서 유형 1 - 중소기업 측정 단위 384 - 천 루블 보고 구성
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대차 대조표
| 지표 이름 | 라인 코드 | 2015년 12월 31일 기준 | 2014년 12월 31일 현재 |
| 자산 | |||
| I. 비유동자산 | |||
| 고정자산 | 1150 | 10 844 | 9 852 |
| 금융 투자 | 1170 | 0 | 23 009 |
| 섹션 I의 합계 | 1100 | 10 844 | 32 861 |
| II. 유동자산 | |||
| 미수금 | 1230 | 0 | 816 |
| 현금 및 현금등가물 | 1250 | 7 | 118 |
| 섹션 II의 합계 | 1200 | 7 | 934 |
| 균형 | 1600 | 10 851 | 33 795 |
| 수동적인 | |||
| III. 자본금과 준비금 | |||
| 섹션 III의 합계 | 1300 | 6 424 | 25 775 |
| IV. 장기 업무 | |||
| 차입금 | 1410 | 0 | 79 |
| 섹션 IV의 합계 | 1400 | 0 | 79 |
| V. 단기 부채 | |||
| 차입금 | 1510 | 233 | 0 |
| 외상 매입 계정 | 1520 | 71 | 3 818 |
| 기타 의무 | 1550 | 4 123 | 4 123 |
| 섹션 V의 합계 | 1500 | 4 427 | 7 941 |
| 균형 | 1700 | 10 851 | 33 795 |
손익 계산서
| 지표 이름 | 라인 코드 | 2015년 | 2014년 |
| 수익 수익은 부가가치세 및 소비세를 제외한 순액으로 반영됩니다. |
2110 | 0 | 604 |
| 매출원가 | 2120 | (37) | (1 121) |
| 총이익(손실) | 2100 | -37 | -517 |
| 매출이익(손실) | 2200 | -37 | -517 |
| 다른 수입 | 2340 | 0 | 164 |
| 기타 비용 | 2350 | (19 257) | (34 225) |
| 세전 이익(손실) | 2300 | -19 294 | -34 578 |
| 현행소득세 | 2410 | (57) | (17) |
| 당기순이익(손실) | 2400 | -19 351 | -34 595 |
이 정보는 연방 통계청(Rosstat)의 공개 데이터 세트 "2015년 기업 및 조직의 회계(재무) 명세서"에서 생성되었습니다.
성명: LLC "나이키"
납세자 식별 번호: 7448014344
활동 유형(OKVED에 따름): 68.32.2 - 유료 또는 계약 기반 비거주 자산 운영 관리
소유권 형태: 16 - 사유재산
조직 및 법적 형태: 12300 - 유한 책임 회사
보고 준비 천 루블
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2012-2017년 회계 명세서.
1. 대차대조표
| 지표 이름 | 암호 | #날짜# |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| I. 비유동자산 | ||
| 무형 자산 | 1110 | #1110# |
| 연구개발 성과 | 1120 | #1120# |
| 무형 검색 자산 | 1130 | #1130# |
| 자재 탐사 자산 | 1140 | #1140# |
| 고정자산 | 1150 | #1150# |
| 물질적 자산에 대한 수익성 있는 투자 | 1160 | #1160# |
| 금융 투자 | 1170 | #1170# |
| 이연 법인세 자산 | 1180 | #1180# |
| 기타 비유동자산 | 1190 | #1190# |
| 섹션 I의 합계 | 1100 | #1100# |
| II. 유동자산 | ||
| 예비비 | 1210 | #1210# |
| 구입한 자산에 대한 부가가치세 | 1220 | #1220# |
| 미수금 | 1230 | #1230# |
| 금융 투자(현금 등가물 제외) | 1240 | #1240# |
| 현금 및 현금등가물 | 1250 | #1250# |
| 기타 유동 자산 | 1260 | #1260# |
| 섹션 II의 합계 | 1200 | #1200# |
| 균형 | 1600 | #1600# |
| 수동적인 | ||
| III. 자본금과 준비금 | ||
| 수권자본(주식자본, 수권자본, 파트너 출자) | 1310 | #1310# |
| 주주로부터 자사주 매입 | 1320 | #1320# |
| 비유동자산의 재평가 | 1340 | #1340# |
| 추가 자본(재평가 없음) | 1350 | #1350# |
| 예비 자본 | 1360 | #1360# |
| 이익잉여금(미보상 손실) | 1370 | #1370# |
| 섹션 III의 합계 | 1300 | #1300# |
| IV. 장기 업무 | ||
| 차입금 | 1410 | #1410# |
| 이연법인세부채 | 1420 | #1420# |
| 추정부채 | 1430 | #1430# |
| 기타 의무 | 1450 | #1450# |
| 섹션 IV의 합계 | 1400 | #1400# |
| V. 단기 부채 | ||
| 차입금 | 1510 | #1510# |
| 외상 매입 계정 | 1520 | #1520# |
| 미래 기간의 수익 | 1530 | #1530# |
| 추정부채 | 1540 | #1540# |
| 기타 의무 | 1550 | #1550# |
| 섹션 V의 합계 | 1500 | #1500# |
| 균형 | 1700 | #1700# |
간략한 대차대조표 분석
비유동자산, 총자산, 자본금 및 적립금의 연도별 변동표
| 재무 지표 | 31.12.2012 | 31.12.2013 | 31.12.2014 | 31.12.2015 | 31.12.2016 | 31.12.2017 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 순자산 1 | 61033 | 60370 | 25775 | 6424 | 6324 | 6322 |
| 자율성 계수(표준: 0.5 이상) | 0.91 | 0.9 | 0.76 | 0.59 | 0.54 | 0.54 |
| 유동유동성비율(표준: 1.5-2 이상) | 5.7 | 5 | 0.1 | 0 | 0.1 | 0.1 |
1 승인된 자본에 대한 기부에 대한 창립자의 부채를 고려하지 않고
2. 손익계산서
| 지표 이름 | 암호 | #기간# |
|---|---|---|
| 수익 | 2110 | #2110# |
| 매출원가 | 2120 | #2120# |
| 총이익(손실) | 2100 | #2100# |
| 사업비 | 2210 | #2210# |
| 관리비 | 2220 | #2220# |
| 매출이익(손실) | 2200 | #2200# |
| 다른 조직 참여로 인한 소득 | 2310 | #2310# |
| 미수금 이자 | 2320 | #2320# |
| 지불할 비율 | 2330 | #2330# |
| 다른 수입 | 2340 | #2340# |
| 기타 비용 | 2350 | #2350# |
| 세전 이익(손실) | 2300 | #2300# |
| 현행소득세 | 2410 | #2410# |
| 포함. 영구 납세 부채(자산) | 2421 | #2421# |
| 이연법인세부채의 변동 | 2430 | #2430# |
| 이연법인세자산의 변동 | 2450 | #2450# |
| 다른 | 2460 | #2460# |
| 당기순이익(손실) | 2400 | #2400# |
| 참고로 | ||
| 해당 기간의 순이익(손실)에 포함되지 않은 비유동자산 재평가 결과 | 2510 | #2510# |
| 해당 기간의 순이익(손실)에 포함되지 않은 기타 영업의 결과 | 2520 | #2520# |
| 해당 기간의 총 재무 결과 | 2500 | #2500# |
재무 결과에 대한 간략한 분석
연도별 매출 및 순이익 변화 그래프
| 재무 지표 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 |
|---|---|---|---|---|---|
| 영업이익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 판매 수익 (각 수익 루블의 판매 이익) | - | - | - | - | - |
| 자기자본이익률(ROE) | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% |
| 자산수익률(ROA) | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% |
4. 현금흐름표
| 지표 이름 | 암호 | #기간# |
|---|---|---|
| 현재 영업으로 인한 현금 흐름 | ||
| 영수증 - 합계 | 4110 | #4110# |
| 포함: 제품, 상품, 작품 및 서비스 판매에서 |
4111 | #4111# |
| 임대 비용, 라이센스 비용, 로열티, 커미션 및 기타 유사한 지불 | 4112 | #4112# |
| 금융투자 재판매로부터 | 4113 | #4113# |
| 기타 공급 | 4119 | #4119# |
| 결제 - 총액 | 4120 | #4120# |
| 포함: 원자재, 자재, 작업, 서비스에 대한 공급자(계약자)에게 |
4121 | #4121# |
| 직원의 보수와 관련하여 | 4122 | #4122# |
| 채무에 대한 이자 | 4123 | #4123# |
| 법인 소득세 | 4124 | #4124# |
| 기타 지불 | 4129 | #4129# |
| 현재 영업으로 인한 현금 흐름 잔액 | 4100 | #4100# |
| 투자 운영으로 인한 현금 흐름 | ||
| 영수증 - 합계 | 4210 | #4210# |
| 포함: 비유동자산 매각(금융투자 제외) |
4211 | #4211# |
| 다른 조직의 주식 매각(참여 이익) | 4212 | #4212# |
| 제공된 대출금 반환, 채무 증권 매각(타인에 대한 자금 청구권) | 4213 | #4213# |
| 배당금, 부채 금융 투자에 대한 이자 및 기타 조직의 지분 참여로 인한 유사한 소득 | 4214 | #4214# |
| 기타 공급 | 4219 | #4219# |
| 결제 - 총액 | 4220 | #4220# |
| 포함: 비유동자산의 취득, 창조, 현대화, 재건축 및 사용 준비와 관련하여 |
4221 | #4221# |
| 다른 조직의 주식 인수와 관련하여(참여 이익) | 4222 | #4222# |
| 채무증권의 취득(타인에 대한 자금청구권), 타인에 대한 대출 제공과 관련하여 | 4223 | #4223# |
| 투자 자산의 비용에 포함된 채무에 대한 이자 | 4224 | #4224# |
| 기타 지불 | 4229 | #4229# |
| 투자 운영으로 인한 현금 흐름 잔액 | 4200 | #4200# |
| 금융거래로 인한 현금흐름 | ||
| 영수증 - 합계 | 4310 | #4310# |
| 포함: 신용 및 대출 받기 |
4311 | #4311# |
| 소유주(참가자)의 현금 예치금 | 4312 | #4312# |
| 주식발행부터 참여주식 확대까지 | 4313 | #4313# |
| 채권, 어음 및 기타 채무 증권 발행 등 | 4314 | #4314# |
| 기타 공급 | 4319 | #4319# |
| 결제 - 총액 | 4320 | #4320# |
| 포함: 조직의 주식(참여 이익)을 환매하거나 참가자 멤버십을 탈퇴하는 것과 관련된 소유자(참가자) |
4321 | #4321# |
| 배당금 및 기타 지급금 지급 | 4322 | #4322# |
| 어음 및 기타 채무증권의 상환(상환), 대출금 및 차입금의 상환과 관련하여 소유자(참가자)를 위한 이익 분배에 관한 것입니다. | 4323 | #4323# |
| 기타 지불 | 4329 | #4329# |
| 금융거래로 인한 현금흐름 잔액 | 4300 | #4300# |
| 보고 기간 동안의 현금 흐름 잔액 | 4400 | #4400# |
| 보고기간초 현금및현금성자산 잔액 | 4450 | #4450# |
| 보고기간말 현금및현금성자산 잔액 | 4500 | #4500# |
| 루블에 대한 외화 환율 변화의 영향의 크기 | 4490 | #4490# |
6. 자금사용목적 보고
| 지표 이름 | 암호 | #기간# |
|---|---|---|
| 보고 연도 초의 자금 잔액 | 6100 | #6100# |
| 수령한 자금 | ||
| 입장료 | 6210 | #6210# |
| 회비 | 6215 | #6215# |
| 목표 기여 | 6220 | #6220# |
| 자발적인 재산 기부 및 기부 | 6230 | #6230# |
| 조직의 소득 창출 활동으로 인한 이익 | 6240 | #6240# |
| 기타 | 6250 | #6250# |
| 수령한 총 자금 | 6200 | #6200# |
| 사용된 자금 | ||
| 목표 활동에 대한 비용 | 6310 | #6310# |
| 포함: | ||
| 사회 및 자선 지원 | 6311 | #6311# |
| 회의, 회의, 세미나 등을 개최합니다. | 6312 | #6312# |
| 다른 이벤트 | 6313 | #6313# |
| 관리인력 유지비용 | 6320 | #6320# |
| 포함: | ||
| 임금 관련 비용(발생액 포함) | 6321 | #6321# |
| 비임금 지급 | 6322 | #6322# |
| 공식 여행 및 출장 비용 | 6323 | #6323# |
| 건물, 건물, 차량 및 기타 재산의 유지 관리(수리 제외) | 6324 | #6324# |
| 고정 자산 및 기타 재산의 수리 | 6325 | #6325# |
| 다른 | 6326 | #6326# |
| 고정 자산, 재고 및 기타 재산의 취득 | 6330 | #6330# |
| 기타 | 6350 | #6350# |
| 총 사용 자금 | 6300 | #6300# |
| 보고 연도 말의 자금 잔액 | 6400 | #6400# |
이 기간에 대한 데이터가 없습니다.
| 지표 이름 | 암호 | 승인된 자본 | 자신의 주식, 주주로부터 구입 |
추가 자본 | 예비 자본 | 이익잉여금 (보이지 않은 손실) |
총 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1인당 자본금 | 3200 | ||||||
| 뒤에 유상증자 - 합계: |
3310 | ||||||
| 포함: 순이익 |
3311 | 엑스 | 엑스 | 엑스 | 엑스 | ||
| 재산 재평가 | 3312 | 엑스 | 엑스 | 엑스 | |||
| 증자에 직접 귀속되는 소득 | 3313 | 엑스 | 엑스 | 엑스 | |||
| 주식 추가 발행 | 3314 | 엑스 | 엑스 | ||||
| 주식 액면가의 증가 | 3315 | 엑스 | 엑스 | ||||
| 3316 | |||||||
| 자본감소 - 합계: | 3320 | ||||||
| 포함: 장애 |
3321 | 엑스 | 엑스 | 엑스 | 엑스 | ||
| 재산 재평가 | 3322 | 엑스 | 엑스 | 엑스 | |||
| 자본감소와 직접적으로 관련되는 비용 | 3323 | 엑스 | 엑스 | 엑스 | |||
| 주식의 액면가 감소 | 3324 | 엑스 | |||||
| 주식수 감소 | 3325 | 엑스 | |||||
| 법인의 개편 | 3326 | ||||||
| 배당금 | 3327 | 엑스 | 엑스 | 엑스 | 엑스 | ||
| 추가자본의 변동 | 3330 | 엑스 | 엑스 | 엑스 | |||
| 예비 자본의 변화 | 3340 | 엑스 | 엑스 | 엑스 | 엑스 | ||
| 1인당 자본금 | 3300 |
추가 점검
상대방 확인재무 분석을 위한 데이터 다운로드
* Rosstat 데이터와 비교하여 조정된 지표에는 별표가 표시됩니다. 조정은 보고 지표의 명백한 형식적 불일치(라인 합계와 총 값 간의 불일치, 오타)를 제거하는 데 필요하며 당사가 특별히 개발한 알고리즘에 따라 수행됩니다.
참조:재무제표는 러시아 연방 법률에 따라 공개된 Rosstat 데이터에 따라 표시됩니다. 제공되는 데이터의 정확성은 Rosstat에 제출된 데이터의 정확성과 통계 기관의 이 데이터 처리에 따라 달라집니다. 본 보고문을 활용하실 때에는 해당 기관의 공식 홈페이지에 게재되거나 기관 자체에서 입수한 보고서의 종이(전자) 사본 데이터를 통해 수치를 확인하실 것을 적극 권장합니다. 제시된 데이터의 재무 분석은 Rosstat 정보의 일부가 아니며 전문적인 방법으로 수행되었습니다.
그리고 내일 우리는 NIKE가 경쟁사보다 나은 이유를 계속해서 알아낼 것입니다.
손익계산서에서
- 수익은 5% 증가한 84억 달러로 예상치 82억 2천만 달러에 비해 지속적으로 거의 14% 증가했습니다.
- NIKE 브랜드 매출은 $7.9 10억, 거의 15% 모든 지역과 거의 모든 주요 카테고리의 성장에 힘입어 지속적인 통화 성장이 이루어졌습니다.
- 컨버스 매출은 $555 백만, 최대 3% 미국의 강한 성장이 영국의 하락을 상쇄하면서 고정 통화로 표시됩니다.
- 총이익(총이익 = 소득에서 총 판매소득 대비 백분율)이 다음으로 증가했습니다. 47.5% . 성장은 주로 소비자 직접 판매 부문의 높은 평균 가격과 높은 마진의 지속적인 성장에 의해 주도되었으며, 높은 생산 및 창고 비용으로 부분적으로 상쇄되었습니다.
- 판관비는 4% 증가한 26억 달러를 기록했고, 수요 창출 비용은 7% 감소한 8억 3,200만 달러를 기록했는데, 이는 2015회계연도 1분기 월드컵 지원을 위한 강력한 투자로 인한 유리한 변화를 반영한 것입니다.
- 기타 금액은 주로 환율 차이로 인한 수입을 포함하여 3,100만 달러에 달했습니다.
- 유효 금액 18.4% 이는 전년도 같은 기간의 21.7%와 비교하면 주로 세금이 일반적으로 덜 적용되는 미국 외 수익의 비율과 지난 분기의 일부 일회성 지불 때문입니다.
- 에 의해 성장 23% ~ 전에 $1.18 10억, 희석 주당 순이익이 증가했습니다. 23% ~ 전에 $1.34 , 예상과 반대 $1.19 이는 강력한 매출 성장, 총 마진 증가, 판매 및 관리 자원의 현명한 사용, 낮은 세율 및 낮은 주식 발행량을 반영합니다.
회사의 대차대조표에서
- 재고 금액 44억 달러, 성장 10% 이는 2014년 8월 31일 대비 NIKE 브랜드 도매 부문 재고가 8% 증가한 결과입니다. 따라서 단위당 제품 비용이 증가합니다. "구매자에게 배송됨" 부문의 재고도 증가했습니다. 이러한 부정적인 요인은 환율 변화로 인해 크게 상쇄되었습니다.
- 현금 금액 $5.4 10억, 당 $829 (헤지 거래를 통해) 상대방으로부터 받은 높은 이익과 담보로 인해 증가된 배당금을 상쇄하는 것보다 더 많은 금액이 1년 전보다 백만 달러 증가했습니다.
1분기에 나이키는 2012년 채택된 4년간 80억 달러 규모의 자사주 매입 프로그램의 일환으로 550만 주를 5억 8,800만 달러에 매입했습니다. 1분기 말까지 총 8,640만 주를 평균 75.70달러, 약 65억 달러에 매입했습니다.
향후 주문
2015년 9월부터 2016년 1월까지 NIKE 스포츠 신발 및 의류 브랜드의 향후 주문은 전년도 같은 기간 주문보다 9% 높았고, 고정 환율로 17% 높았습니다.
나이키의 사장 겸 CEO인 마크 파커(Mark Parker)는 “2016 회계연도는 좋은 시작을 맞이했습니다.”라고 말했습니다. "우리의 끊임없는 성장 속도는 고객을 최우선으로 생각하는 입증된 전략, 우리가 하는 모든 일에 대한 혁신에 대한 집착, 풍부한 경험에 의해 주도됩니다. 우리는 지속 가능하고 수익성 있는 장기적인 성장을 계속할 수 있는 좋은 위치에 있습니다."
보고 직후 회사는 목요일 장외 거래에서 즉시 6% 성장했습니다. 개장 후 오전에는 123.00 수준을 유지하다가 이후 3포인트 가까이 상승했습니다. 군중의 힘을 바탕으로 수준을 유지한 후 격차를 향해 지속적으로 성장하는 아이디어 자체가 믿을 수 없을 정도로 아름답습니다. 조정을 거치지는 않았지만 125.80 수준은 주식이 극복할 수 없는 수준인 것으로 나타났습니다. 월요일 경기에서는 의심의 여지가 없습니다.
나이키는 화요일 마감 후 매출 18% 성장에도 불구하고 제품 가격 상승으로 총마진이 하락하면서 이익은 3%만 증가했다고 발표했습니다. 수익과 이익 모두 분석가의 예측을 상회했습니다.
2분기 나이키의 순이익은 지난해 같은 기간의 4억5700만 달러보다 3% 증가한 4억6900만 달러를 기록했다. 주당 순이익은 회사의 자사주 매입을 반영하여 작년 0.94달러에서 1달러로 6% 증가했습니다. Thomson Reuters의 분석가들은 회사가 주당 0.97달러의 수익을 올릴 것으로 예상했습니다.
이번 분기 나이키의 매출은 지난해 48억 4,200만 달러보다 18% 증가한 57억 3,100만 달러를 기록했다. 분석가들은 매출 성장을 56억 3천만 달러로 예상했습니다.
환율 변동을 제외하면 회사 매출은 전년 대비 16% 증가했다. NIKE 브랜드 수익은 일본을 제외한 모든 지역과 액션 스포츠를 제외한 모든 주요 제품 카테고리에서 18% 증가했습니다.
기타 회사 소유 기업의 수익은 환율 변동에 대한 노출을 최소화하면서 5% 증가했습니다. Converse의 매출 성장은 NIKE Golf, Cole Haan, Hurley 및 Umbro의 매출 감소보다 컸습니다.
분기 매출총이익은 지난해 45.3%에서 42.7%로 감소했는데, 이는 주로 생산비 증가에 따른 것이다. 매출 증가, 가격 상승, 지속적인 비용 절감 계획으로 인해 발생하는 긍정적인 영향보다 비용 증가가 더 컸습니다.
나이키의 가장 큰 시장인 북미에서는 환율 변동을 제외하면 매출이 21% 증가했다. 이를 바탕으로 매출은 서유럽 2%, 중부유럽 19%, 중국 28%, 신흥시장 26% 성장했다. 일본에서만 매출이 7% 감소했습니다.
현금 및 단기 금융 투자는 34억 달러로 전년보다 14억 달러 감소했습니다. 이는 운전 자본 투자 증가로 인해 영업에서 발생하는 잉여 현금 흐름이 감소했기 때문입니다. 자본을 줄이는 다른 요인으로는 자사주 매입, 배당금 지급, 장기 부채 지급 등이 있습니다.
2분기에 나이키는 2008년에 승인된 4년간 50억 달러 규모의 자사주 매입 프로그램의 일환으로 6억 7,200만 달러 상당의 760만 주를 매입했습니다. 분기 말에 이 프로그램에 따라 총 4,560만 주가 환매되었으며, 그 가치는 약 36억 달러에 달합니다.
2분기 말 현재 나이키의 미래 제품에 대한 해외 주문은 총 89억 달러로 지난해 같은 분기 말보다 13% 증가했다. 해당 명령은 2011년 12월부터 2012년 4월까지 시행될 예정이다.
화요일 나이키 주가는 전날보다 21센트 오른 93.61달러로 마감했다. 보고서가 발표된 후 회사 주가는 3% 급등하여 $96.9의 가격대에 도달했습니다. 한 해 동안 Nike의 NYSE 상장 주식은 69.43달러에서 98.25달러 사이에 거래되었습니다.
